neosee.ru

12.11.18
[1]
переходы:160

скачать файл
6. Информация по прекращаемой деятельности. Прекращаемой деятельности нет. 7. Финансовые показатели работы ОАО ПО

Пояснительная записка к годовому отчету за 2011 г

.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчёту ОАО ПО «Якутцемент» за 2011 год


  1. Краткая характеристика структуры и деятельности организации.

ОАО ПО «Якутцемент» зарегистрировано как ОАО «Сахацемент» 10 ноября 2003 года (ОГРН 1031401422403). Согласно Распоряжению № 756-р от 01.07.2004 г. «О мерах по сохранению производства цемента в РС (Я)» с последующими изменениями и Протокола общего собрания акционеров б/№ от 26 июля 2004 года ОАО «Сахацемент» переименовано в ОАО Производственное объединение «Якутцемент».

Юридический адрес: 678020, Российская Федерация, Республика Саха (Якутия), Хангаласский улус, пгт. Мохсоголлох, ул. Заводская, 32.

Размер уставного капитала в 2011 году составляет 208 230 000 рублей, который делится на 208 230 штук обыкновенных акций с номинальной стоимостью 1000 рублей каждая. Уставный капитал ОАО ПО «Якутцемент» оплачен полностью. Акции ОАО ПО «Якутцемент» распределены между акционерами следующим образом:


п/п

Акционеры

Количество акций (шт.)

Сумма (руб.)

Доля акций (%)

1

Министерство имущественных отношений РС (Я)

61 758

61 758 000

29,66

2

ГУП «Комитет по драгоценным камням и металлам РС(Я)»

40 030

40 030 000

19,22

3

ЗАО Депозитарно-Клиринговая Компания (номинальный держатель)

106 442

106 442 000

51.12


Всего

208 230

208 230 000

100,00


Единоличным исполнительным органом ОАО ПО «Якутцемент», согласно учредительным документам является - Генеральный директор, который избирается сроком на 3 года. На общем собрании акционеров, прошедшим 18 июня 2010 г., генеральным директором избран Мамедов Алиш Забид оглы на срок до 18 июня 2013 г.


Состав Совета директоров общества:

п/п

Ф.И.О.

Должность в совете директоров

Должность по основному месту работы

1

Дереповский Сергей Яковлевич

Председатель Совета директоров

Министр строительства и промышленности строительных материалов РС(Я)

2

Аммосов Александр Егорович

Заместитель Председателя Совета директоров

Советник генерального директора ООО «Ти Джи Эс Консалтинг Групп»

3

Ефимов Виктор Петрович

Член Совета директоров

Министр имущественных отношений РС (Я)

4

Васильев Карл Иннокентьевич

Член Совета директоров

Генеральный директор ГУП «Комдрагметалл РС (Я)»

5

Софронов Виктор Егорович

Член Совета директоров


6

Мамедов Алиш Забид оглы

Член Совета директоров

Генеральный директор ОАО ПО «Якутцемент»

7

Кононов Александр Рудольфович

Член Совета директоров

Советник генерального директора ООО «Востоккомплектстрой»

Состав ревизионной комиссии:

п/п

Ф.И.О.

Должность в ревизионной комиссии

Должность по основному месту работы

1

Кугаевская Татьяна Вадимовна

Член ревизионной комиссии

Главный специалист Департамента Министерства имущественных отношений РС(Я)

2

Ефремов Евгений Васильевич

Член ревизионной комиссии

Генеральный директор ООО «Прибалтийский Агропарк»

3

Левинтас Олег Валерьевич

Член ревизионной комиссии

Генеральный директор ЗАО ХК «ИЛИН»

Аудитор ОАО ПО «Якутцемент» на 2011 г. - ООО Аудиторская группа «Содействие».


Основными видами деятельности ОАО ПО «Якутцемент» являются: производство стройматериалов (цемент, щебень), выработка теплоэнергии, поставка холодной и горячей воды, очистка стоков.

Производственные подразделения:

  • Дробильно-сортировочная фабрика и карьер (производство № 1)

  • Цементное производство (производство № 2)

  • Известковый завод

  • Цех упаковки и отгрузки цемента

  • ОТК и лаборатория

  • Цех пароводоканализации

  • Автотранспортный цех

  • Электроремонтный цех

  • Ремонтно-механический цех

  • Ремонтно-строительный цех

  • Заводоуправление

Объекты социальной сферы:

  • Спортивный комплекс

  • Общежитие

  • Медицинский пункт

  • Столовая

  • Тепличное хозяйство


  1. Основные показатели деятельности ОАО ПО «Якутцемент»


Производство и реализация продукции.

Постановлением Правительства РС/Я/ № 47 от 07.02.2011 г. на 2011 год задание по производству цемента установлено в объёме 305 тыс.тн., выполнение составляет 311 тыс.тн. или 102%. Отгружено цемента -324 тыс.тн. в т.ч. тарированного 195 тыс.тн, кроме того в текущем году произведено и отгружено клинкера тарированного в количестве 34 тыс.тн.

Основными потребителями продукции являются: АК «АЛРОСА», ОАО «ДСК», ОАО «ЯКСМК».

Среди улусов основными потребителями явились:

Мирнинский - 28,6 % (92,5 т.тн.)

г.Якутск - 56,4 % (183 т.тн.)

Хангаласский - 3,5 % (11,5 т.тн.)

Предприятие в отчетном году выпускало следующие марки цемента:

- портландцемент без добавок: ПЦ 400 ДО, ПЦ 500 ДО

Количество выпускаемого цемента по маркам определялось спросом продукции на рынке.



Выручка от реализации цемента составляет - 1 476 715 тыс.руб.

Кроме основного вида продукции- цемента , реализованы:

- щебень 372 тыс.м3

- воды 594 тыс.м3

- теплоэнергии 67 тыс.гкал.

Общий объем реализации с учётом дотации составил 1 897 142 тыс.руб. без НДС.

Ценовая политика.

Рост цены на цемент в текущем году составил 12 %, обусловлен следующими факторами:

- увеличение цены на природный газ 12,7%

- увеличение тарифа на электроэнергию 15,2%

- рост ФОТ 14,1%,

- увеличение страховых взносов с 27 % до 34%

- рост цен на технологические материалы и сырьё предусмотрен 5-8%.

Тарифы на теплоэнергию, водоснабжение и водоотведение утверждены ГКЦ-РЭК РС(Я);

при этом рост к уровню прошлого года составил :

- теплоэнергия -10,6%

- водоснабжение -18,6%

- водоотведение - 19,5%

На товарный щебень цена в 2011 году не повышались.


п/п

Наименование показателей

Ед. изм.

2010г.

2011г.

Изменение

(+,-)

1

Выпуск товарной продукции

тыс. руб.

1 476 724

1 780 855

304 131

2

Выпуск в натуральных показателях:

  • цемент

  • щебень

  • теплоэнергия

  • клинкер тарированный


тыс. тонн

тыс. м3

тыс. Гкал.

тыс.тонн


291

369

69,3

5,2


311

357

67,4

34


20

-12

-1,9

28,8

3

Реализация продукции

тыс. руб.

1 517 879

1 864 212

346 333

4

Себестоимость реализованной продукции

тыс. руб.

1 356 726

1 605 220

248 494

5

Прибыль от продаж

тыс. руб.

161 153

160 760

-393

6

Чистая прибыль (убыток)

тыс. руб.

21 904

-32 658

-54 562




Работа оборудования за 2011 год

Наименование

Часы работы

Часовая производительность

Ки времени

Производство клинкера, тыс.тн.

план

факт

план

факт

план

факт

План

факт

+, к плану

Вращающаяся печь № 1

7771

7806

20,0

20,4

0,89

0,89

155,4

158,8

3,4

Вращающаяся печь № 2

7125

7424

19,0

19,6

0,81

0,85

135,4

145,9

10,5

Итого

14896

15230

19,5

20,0

0,85

0,87

290,8

304,7

13,9

План обжига клинкера по каждой из вращающихся печей выполнен с превышением. Выпуск сверхпланового клинкера обеспечен увеличением часовой производительностью и за счет увеличения коэффициента использования. Коэффициент использования, в свою очередь, увеличен за счет возможности исключения одного планового ремонта.


Сведения по расходу огнеупорного кирпича


Выработано клинкера, тыс.тн.

Общий расход огнеупоров, тн.

Удельный расход огнеупора кг/тн клинкера

2010 год

2011 год

2010 год

2011 год

2010 год

2011 год

план

факт

план

факт

Вращающиеся печи № 1, 2

284,0

305,0







Всего огнеупоров, в т.ч.:



541,4

765,0





  • ПХЦ



365,4

592,0

1,5

1,3

1,5

1,9

  • ШЦУ



176,0

173,0

1,0

0,6

1,0

0,6


В 2011 году Проведены следующие футеровочные работы :

  • март - ремонт порога, обратного конуса и высокотемпературной зоны печи № 2;

  • Апрель - ремонт обратного конуса печи № 2;

  • Сентябрь - ремонт порога, обратного конуса и высокотемпературной зоны, зоны опоры № 3 печи № 1

ноябрь-декабрь - ремонт порога, обратного конуса и высокотемпературной зоны печи № 2

Общий расход огнеупоров составил - 765,166 тн.,

в том числе:

ПХЦ 591,914 тн., уд.норма 1,9

ШЦУ 173,252 тн. уд.норма 0,6

Удельный расход огнеупоров на тонну клинкера составил - 2,5 кг/тн., что соответствует плановым удельным нормам.

Экономия по огнеупорам ШЦУ составила 131 тн. за счет снижения объема футеровочных работ по причине хорошего состояния огнеупора.

Перерасход огнеупора ПХЦ объясняется необходимостью внеплановых футеровочных работ на вращающейся печи № 2. Так на двух панелях при стойкости 119 суток уже появились прогревы, проведены местные ремонты (2), а при стойкости 198 суток была произведена их замена ( план 300 суток).

Одной из причин разрушения футеровки явилось неудовлетворительное состояние корпуса в данном районе печи. При ремонте печи № 2 заменили два блока (по 6 м) обечаек в районе 4 бандажа.

Сведения по расходу мелющих тел


Выработано продукции

Общий расход мелющих тел, тн.

Удельный расход мелющих тел, кг/тн.

2010 г

2011

2010 г

2011

2010 г

2011

шары

цильпебс

шары

цильпебс

план

факт

план

факт

Сырьевое отделение

436,9

468,9

-

161,0

-

93,8

0,4

0,37

0,4

0,2

Цех помола цемента

291,1

311,3

24,4

8,1

89,4

54,3

0,7

0,11

0,7

0,6

Общий расход мелющих тел за 2011 год составил - 237,5 тн.,

в том числе:

шары - 89,4 тн.

цильпебс- 148,1 тн.

Удельный расход мелющих тел на тонну цемента составил 0,6 кг/тн, при плане 0,7 кг/тн.

Экономия мелющих тел наблюдается вследствие использования отсортированного шара и

цильпебса при догрузках и перегрузках цементных мельниц. На предприятии имелось накопление отсортированных мелющих тел в течение предыдущих лет. Также особое внимание было уделено качеству поступающих мелющих тел.


Электроснабжение

Питание электрических нагрузок промышленно-бытового потребления в 2011 году осуществлялось от ОАО АК «Якутскэнерго» и Энергоцентра ОАО ПО «Якутцемент», за год израсходовано 54 215 тыс. кВтч со снижением к 2010 году на 3,1%.

На выработку продукции с нормируемыми расходами израсходовано:

  • на производство цемента и щебня - 45355 тыс. кВтч, с ростом к 2010 году 105,1%, причина роста - увеличение выпуска цемента, скомпенсированное снижением удельных затрат электроэнергии.

  • на производство тепловой энергии, хозпитьевой воды и прием стоков - 6930 тыс. кВтч, со снижением к 2010 году 79,3%. В 2010 и предыдущих годах удельная норма значительно превышала плановые показатели заложенные в тарифе на теплоэнергию, воду и стоки, в 2011г., благодаря внедрению значительного числа энергосберегающих мероприятий норма пришла в соответствие с утвержденными РЭК плановыми значениями.

  • по прочему производственному и коммунально-бытовому потреблению - 1930 тыс. кВтч, со снижением к 2010 году 48,1%.

Расход электроэнергии по заводу на производство цемента приведен в таблице:



Период времени

ОАО ПО «Якутцемент»


произведено цемента, тыс. тн

кВтч/тн, факт

общий расход, тыс. кВтч

2010 г

291

148,3

43155

2011 г

324,2

139,9

45355

2011г. +/- к 2010

33,2

-8,4

2200


Удельный общезаводской расход электроэнергии на тонну цемента за год составил 139,9 кВтч, что на 8,4 кВтч ниже уровня 2010 года и ниже планируемого значения на 0,1 кВтч.

Основным фактором, повлиявшим на уменьшение расхода цемента, является проведение энергосберегающих мероприятиях на различных стадиях производства.

При сопоставлении темпов роста по объемам производства с темпами роста объемов электропотребления и роста цены (среднего тарифа) имеем следующие данные:



2010 год

2011 год

%

- Производство цемента

тыс. тн.

291

324,2

111,4

- электропотребление

тыс. кВтч

43155

45355

105,1

- средний тариф

руб./кВтч

3,357

3,8684

115,2


Темпы роста производства цемента опережают темпы роста объемов электропотребления. Причиной является выполнение программы энергосбережения и строгий контроль за технологическим процессом производства цемента.

Из 54 215 тыс. кВтч израсходованной электроэнергии - 7024 тыс. кВтч произведено Энергоцентром ОАО ПО «Якутцемент». На 2012 год запланирована выработка - 7500 тыс. кВтч.

Анализ расхода электроэнергии за предыдущие 3 года.

2009 год

2010 год

2011 год

Наименование

Ед. изм.

Удельная норма

Удельная норма

Удельная норма

план

факт

план

факт

план

факт

Добыча известняка

кВтч/м3

1,4

1,5

1,4

1,2

1,4

1,5

Дробление известняка

кВтч/м3

4,2

3,9

4,2

3,5

4,2

3,2

Шлам

кВтч/тн

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

25,0

Обжиг клинкера

кВтч/тн

21

21,4

21

21,9

21

18,7

Помол цемента

кВтч/тн

38,9

46,2

38,9

46

46,2

45,2

Компрессорная

кВтч/м3

86

80,4

86

65,9

86

64,5

Котельная

кВтч/Гкал

42,8

44,3

42,8

42,5

42,8

30,6

Водозабор

кВтч/м3

0,59

0,6

0,6

2,1

2,7

2,0

Очистные сооружения

кВтч/м3

0,4

0,4

0,4

0,4

0,41

0,4

Тарирование и пакет. цемента

кВтч/тн

2,1/3,7

3,0

2,1/3,7

1,9

2,1/3,7

2,1

Тарирование клинкера

кВтч/тн

2,1

0,2

Всего на цемент

кВтч/тн

159,5

148,3

139,9

Потребление эл.энергии Всего по "ЯЦ"

тыс.кВт/ч

55729

55899

54215




Деятельность ЖКХ за 2011 год.

Выручка за 2011 год за жилищно-коммунальные услуги составила 92 016 тыс. руб., в том числе

- жилищные услуги 19 113 тыс. руб.

- коммунальные услуги 39 939 тыс. руб.

- субсидии на возмещение убытков 32 964 тыс. руб.

Затраты за 2011 год 48 872 тыс. руб. Наибольший удельный вес затрат выпадает на оплату труда и отчисления 27646 тыс. руб. или 56,6%. Фактическая численность ЖЭУ 64 человека при штатной численности 71 человек. Средняя заработная плата 27102 руб.

Результат финансовой деятельности жилищно-эксплуатационного участка за 2011 год отрицательный. Убытки, которые составили 15704 тыс. руб. при плановых 12426 тыс. руб.


Анализ затрат за 2011 год.

Тыс. руб.

Наименование

План 2011г.

Уд. вес. %

Факт 2011 г

Уд. вес. %

Хоз. инвентарь

84

0,19

137

0,28

Электроэнергия

813

1,83

841

1,72

ФОТ

21 299

47,96

20 814

42,6

ЕСН

7 284

16,40

6 832

13,98

Проезд в отпуск

687

1,55

477

1,0

Отопление

482

1,09

445

0,91

Холодная вода

85

0,19

75

0,15

Канализация

15

0,03

16

0,03

Амортизация

349

0,78

490

1,00

Охрана труда

475

1,07

338

0,69

ГСМ

190

0,43

302

0,62

Сжиженный газ

542

1,22

391

0,80

Диз. топливо

342

0,70

Услуги по сбыту

3 034

6,83

2 771

5,67

Аренда земли

25

0,06

28

0,06

Налоги и сборы

15

0,03

Тех. осмотр

2

0,004

1

0,00

Ремонтный фонд

6 382

14,37

9 299

19,03

Обучение кадров

18

0,04


Услуги цехов

2 645

5,96

4 381

8,96

Услуги сторонних орг.


878

1,80

Итого:

44 410

100

48 872

100


Строительная деятельность

В 2011 году ОАО ПО «Якутцемент» выполнило строительно-монтажные работы

на общую сумму 210,8 млн.руб. в том числе:

1. По Гос. контракту с Заказчиком ГУ «СГЗ при Правительстве РС(Я)»:

- Школа на 120 учащихся в Ус-Кюель Усть-Алданского улуса стоимостью 159,4

млн. руб.

Введена в эксплуатацию в декабре 2011 г.

2. С Заказчиком ООО «Сахавнешстрой»:

- Пристрой к зданию технического лицея в с. Чапаево Хангаласского улуса стоимостью 37,0 млн. руб.

Введен в эксплуатацию 11.11.2011 года

По данным объектам финансирование получено в полном объеме.

3. Ведется строительство с Заказчиком ГУП ФАПК "Туймаада":

- Коровник на 100 коров с молочным блоком в с.Улахан-Ан освоено в 2011 г освоено 13,1 млн. руб, срок ввода июль 2012.

4. Выполнен капитальный ремонт 12-ти кв. жилого дома ДРСУ-6 в с. Качикатцы Хангаласского улуса на сумму 1,2 млн. руб, Заказчик УК ООО «Стройсервис».

5. 31 октября 2011 г введён в эксплуатацию 14-ти квартирный жилой дом в с. В.-Бестях Хангаласского улуса, Заказчик Наслежная администрация МО «Бестяхский наслег». 11,0 млн. руб. будет дофинансировано в 2012 году.

6. Кроме того в 2011 году велось строительство капитальных объектов на территории предприятия:

- склад запчастей производства №2 - 3,3 млн. руб.;

- гараж тяжелой техники производства №1 - 7,7 млн. руб.;

- Котельная промзоны - 11,6 млн. руб.

Так же выполнен ремонт зданий и сооружений подразделений предприятия на сумму 152,8 млн. руб.


Экологическая деятельность

Капитальные вложения

В отчетном периоде на предприятии были произведены расходы, связанные со строительством сооружений по охране атмосферного воздуха на ДСФ 1го производства на сумму 2 551 632, 0 рубля.

В состав работ вошли:

- разработка технических решений;

- приобретение и поставка аспирационного оборудования;

- демонтаж старого (вышедшего из строя) и монтаж нового оборудования;

- доводка до проектных параметров.


Текущие расходы

К текущим расходам, связанным с экологической деятельностью предприятия относятся:

- расходы на содержание, эксплуатацию и ремонт пыле-, газоочистных установок, которые составили в отчетном периоде 31836 т. руб.;

- расходы на содержание, эксплуатацию и ремонт комплекса механической очистки сточных вод (КОС), которые составили в отчетном периоде 23317 т. руб.;

- содержание персонала Службы производственного экологического контроля (СПЭК); бригады РМЦ, обслуживающей аспирационное оборудование; бригады ПВК, обслуживающей КОС 16315 т. руб.. Ведение самостоятельного (производственного) контроля за вредным воздействием на окружающую среду на предприятии отдельно не осмечивается, является должностной обязанностью сотрудников СПЭК;

- плата за негативное воздействие на окружающую среду в отчетном периоде составила - 427939 руб.


Оценочные обязательства

Не включены в стоимость активов в связи с их отсутствием.


Финансирование экологической деятельности

1. Вывоз отходов производства и потребления на полигон ТБО - 66,2 т. руб..

2. Капитальный ремонт канализационных лотков на КОС - 3693 т. руб..

3. Чистка отстойников КОС - 1298 т. руб..

4. Замена фильтровальных рукавов в пылеочистных установках - 330 т. руб..

5. Ремонт и частичная замена цепной завесы во вращающихся печах - 9000 т. руб.



Численность

Фактическая численность списочного состава ОАО ПО «Якутцемент» на конец 2011 года составила 697 чел.


Показатели

Факт на 2010 г.

Факт 2011 г.

Абс.откл-е (+,-)

1. Списочный состав на начало года - всего персонала: чел.

711

692

-19

2. Принято, чел.

145

192

+ 47

3. Уволено, чел.

164

187

+ 23

В том.числе:




- собственное желание

108

112

+ 4

- сокращение штата

0

1

+ 1

- на пенсию

1

2

+ 1

- РА

3

4

+ 1

- в связи со смертью

2

1

- 1

- в связи с мед заключением

2

2

0

- по окончанию срока ср.тр.договора

41

60

+ 19

- виновные действия

7

5

- 2

4. Списочный состав на конец года

692

697

+ 5


В рамках Программы дополнительных мер по снижению напряженности на рынке труда в РС(Я) на 2011 г., утвержденной постановлением Правительства РС(Я) от 01.02.2011 г. № 37 ОАО ПО «Якутцемент» вошло в реализацию дополнительных мероприятий в системообразующих предприятий в РС(Я), в 2011 году за счет средств центра занятости населения было привлечено 12 человек на общественные работы. На предприятии большое внимание уделяется кадровой политике.

Всего в 2011 году затраты на подготовку кадров, повышение квалификации и переаттестацию составили 773 145 руб.

- затраты на обучение рабочим специальностям - 492 560 руб.

- повышение квалификации ИТР - 280 585 руб.

Работа ведется в следующих направлениях:

- в целях формирования кадрового резерва работников на предприятии обучается заочно в ВуЗах и СуЗах - 57 человек, в т.ч.

- 1 чел в аспирантуре Северо-Восточного Федерального университета

- 36 чел. в высших учебных заведениях

- 7 чел. в средне спец. учебных заведениях

- 13 чел. закончили обучение по специальности «Технологи» и «Механики цементного производства» в филиале Новосибирского монтажного техникума (г.Искитим)

Фактическая среднесписочная численность за 2011 год составила 712 человек, при плане 742 чел.

Наказано за виновные действия 80 чел., из них за нахождение на работе в состоянии алкогольного опьянения - 12 чел., за прогулы - 68 чел.

По каждому случаю нарушений изданы приказы о наложении дисциплинарного взыскания и не выплате премии. Кроме того, по каждому цеху, по окончании месяца происходит перераспределение премиального фонда, т.е. размер премии устанавливается по трудовому вкладу работника с учетом состояния трудовой и производственной дисциплины



Факт 2010

Факт 2011

Относит. откл-е %

Показатели

чел

в % к итогу

План

факт

в % к итогу

к плану

к 2010 г.

1. Численность-всего чел.

712

100

742

712

100

96,0

100

в том числе:

2. Численность промышленно-производственного персонала: итого, чел.

608

85,4

639

611

85,8

95,6

100,5

из него

а) рабочих, чел

460

64,6

488

462

64,9

94,7

100,4

б) Руководителей, чел

77

10,8

79

77

10,8

97,5

100

в) специалистов, чел

66

9,3

66

67

9,4

101,5

101,5

г) других служащих, чел

5

0,7

6

5

0,7

83,3

100

3. Внешние совместители

8

1,1

7

1,0

87,5

4.Несписочный, по договорам

4

0,6

4

0,6

100

5. Численность непромышленной группы-итого, чел

92

12,9

103

90

12,6

87,4

97,8



Плановый ФОТ на 2011 г. составил 305 942 тыс. руб.,

Фактически использовано 317 999 тыс. руб.

Перерасход составил 12 057 тыс. руб.


Факт 2010 г

Факт 2011 г

Абс. Откл-е (+,-)

отн..о ткл.%

Показатели

всего руб

в % к итогу

всего руб.

в % к итогу

1. Фонд заработной платы-всего, тыс. руб.

279287

100

317999

100

38712

113,9

в том числе:

2. Фонд заработной платы промышленно-производственного персонала-итого, тыс. руб

247576

88,6

279767

88,0

32191

113,0

из него

а) рабочих, тыс. руб.

156994

56,2

175996

55,3

19002

112,1

б) руководителей, тыс. руб

60245

21,6

69454

21,8

9209

115,3

в) специалистов, тыс.руб.

28444

10,2

32359

10,2

3915

113,8

г) других служащих, тыс.руб.

1892,9

0,7

1958

0,6

65

103,4

д) учеников, тыс.чел

3. Фонд заработной платы внешних совместителей , тыс.руб.

2401

0,9

3098

0,97

697

129,0

4. Фонд заработной платы работающих по договорам подряда, тыс.руб. и Совет директоров

4075

1,5

7219

2,3

3144,5

177,2

5 Фонд заработной платы непром. группы

25236

9,0

27915

8,8

2679,5

110,6

6. Среднемесячная заработная плата всего персонала, руб

32688

37219

4531

113,9

7. Среднемесячная заработная плата ППП, руб

33933

38157

4224

112,4



3. Учетная политика организации.

Бухгалтерский учет на предприятии ведётся в соответствии с Федеральным законом от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», «Положением по ведению бухгалтерского учета и отчетности в РФ» утвержденного приказом Минфина РФ от 29.07.1998 г. № 34н, иными нормативными актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и отчетности в РФ, а также внутренними приказами и распоряжениями по предприятию.

Учетная политика для целей бухгалтерского учета ОАО ПО «Якутцемент» на 2011 год утверждена Приказом от 31.12.2010г. № 825. Внесенные в учетную политику в 2011 году изменения и дополнения утверждены Приказами: от 30.03.2011г. № 161, от 30.12.2011 № 962.

Основными элементами учетной политики принятой на 2011 год являются:


Основные средства

  • К основным средствам относятся активы, отвечающие следующим требованиям:

  • использование в производстве продукции, при выполнении работ, оказании услуг в течение срока продолжительностью более 12 месяцев,

  • Обществом не предполагается последующая перепродажа данных активов,

  • способность приносить Обществу экономические выгоды (доход) в будущем.


  • Основные средства принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. Первоначальной стоимостью основных средств, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат организации на приобретение, сооружение и изготовление, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством);

  • Определение срока полезного использования объекта основных средств, производится при принятии этого объекта к бухгалтерскому учету исходя из классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденных Постановлением Правительства РФ "О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы" от 01.01.2002 г. №1.


  • Амортизация основных средств начисляется линейным способом, не подлежат амортизации объекты основных средств, потребительские свойства которых с течением времени не изменяются (земельные участки; объекты природопользования и др.).

  • Основные средства, введенные в эксплуатацию с 01 января 2011 года, стоимость которых не превышает 40 000 руб. за единицу (без учета НДС и иных возмещаемых налогов, кроме случаев предусмотренных законодательством) учитываются в составе материалов и списываются единовременно на затраты по мере отпуска в производство.

  • Затраты по ремонту основных средств включаются в себестоимость продукции (работ, услуг) отчетного периода;

  • Переоценка группы основных средств (здания) производится ежегодно, по состоянию на конец отчетного года.

  • Первоначальной стоимостью основных средств, внесенных в счет вклада в уставный капитал организации, признается их денежная оценка, согласованная учредителями организации, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

  • Первоначальной стоимостью основных средств, полученных организацией по договору дарения (безвозмездно), признается их текущая рыночная стоимость на дату принятия к бухгалтерскому учету в качестве вложений во внеоборотные активы.

  • Первоначальной стоимостью основных средств, полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств неденежными средствами, признается стоимость ценностей, переданных или подлежащих передаче организацией. Стоимость ценностей, переданных или подлежащих передаче организацией, устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных ценностей.

При невозможности установить стоимость ценностей, переданных или подлежащих передаче организацией, стоимость основных средств, полученных организацией по договорам, предусматривающим исполнение обязательств неденежными средствами, определяется исходя из стоимости, по которой в сравнимых обстоятельствах приобретаются аналогичные объекты основных средств.

Изменение первоначальной стоимости основных средств, в которой они приняты к бухгалтерскому учету, допускается в случаях достройки, дооборудования, реконструкции, модернизации, частичной ликвидации и переоценки объектов основных средств.


Нематериальные активы

  • Нематериальные активы принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. Первоначальная стоимость нематериальных активов, приобретенных за плату, определяется как сумма фактических расходов на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством);

  • Определение срока полезного использования нематериальных активов производится исходя из срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков использования объектов интеллектуальной собственности согласно законодательству;

  • Амортизация нематериальных активов производится линейным способом исходя из сроков полезного использования. Амортизационные отчисления по нематериальным активам отражаются в бухгалтерском учете путем накопления соответствующих сумм на отдельном счете 05 «Амортизация нематериальных активов».


Материально-производственные запасы

Материально-производственные запасы (МПЗ) принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости приобретения или изготовления. Фактическая себестоимость МПЗ, приобретенных за плату, слагается из сумм фактических затрат предприятия на приобретение, заготовление, доставку, переработку, за исключением НДС и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством).

Единицей МПЗ является номенклатурный номер, однородная группа МПЗ.

Фактическая себестоимость МПЗ при изготовлении собственными силами, определяется исходя из фактических затрат, связанных с производством данных запасов, включающих использованные сырье и материалы, заработную плату, страховые взносы, взносы по страхованию от несчастных случаев на производстве по рабочим, участвующим в изготовлении данных МПЗ, и прочие расходы, непосредственно связанные с их производством.

Фактическая себестоимость МПЗ, внесенных в счет вклада в уставный капитал, определяется исходя из денежной оценки, согласованной учредителями (участниками).

Фактическая себестоимость МПЗ, полученных по договору дарения или безвозмездно, определяется исходя из текущей рыночной стоимости на дату принятия к бухгалтерскому учету. Под текущей рыночной стоимостью понимается сумма денежных средств, которая может быть получена в результате продажи указанных активов.

Фактическая себестоимость МПЗ, выявленных в качестве излишков при проведении инвентаризации, а также остающихся от выбытия (ремонта, модернизации, реконструкции и т.п.) основных средств и другого имущества, определяется исходя из текущей рыночной цены на аналогичный вид МПЗ за минусом фактического износа, с учетом дополнительных расходов, связанных с приведением МПЗ в состояние, пригодное для использования. Процент фактического износа определяется экспертным путем.

При отпуске МПЗ в производство применяется метод средних оценок (взвешенная оценка (исходя из среднемесячной стоимости)).

Для целей бухгалтерского учета в качестве спецоджеды и спецоснастки принимаются:

специальный инструмент и специальные приспособления - технические средства, обладающие индивидуальными (уникальными) свойствами и предназначенные для обеспечения условий изготовления (выпуска) конкретных видов продукции (выполнения работ, оказания услуг);

специальное оборудование - многократно используемые в производстве средства труда, которые обеспечивают условия для выполнения специфических (нестандартных) технологических операций;

специальная одежда - средства индивидуальной защиты работников организации.

Стоимость спецодежды списывается линейным способом исходя из сроков полезного использования специальной одежды, предусмотренных в типовых отраслевых формах бесплатной выдачи специальной одежды и специальной обуви и других средств индивидуальной защиты.


Готовая продукция

Готовая продукция отражается в учете на счете 43 «Готовая продукция» по фактической производственной себестоимости. Учет выпуска продукции ведется с использованием счета 40 «Выпуск готовой продукции (работ, услуг)». Выпуск товарной продукции корректируется на сумму отгруженной продукции по фиксированным ценам.

Готовая продукция, передаваемая на нужды вспомогательного производства, списывается в месяце, следующим за месяцем в котором данная продукция была передана по фактической себестоимости.

Ежемесячно производится корректировка фактической себестоимости цемента, щебня (счет 43) в соответствии с соотношением между марками и фракциями.


Строительная деятельность

Учет затрат по строительной деятельности ведется на субсчетах счета 30, в т.ч. субсчете 1 (Затраты по работам, выполненным собственными силами) и субсчете 2 (Затраты по работам, выполненным субподрядными организациями). Затраты на этих субсчетах ведутся в разрезе строящихся объектов, а так же на субсчете 2 в разрезе контрагентов (субподрядчиков). По мере завершения этапов строительных работ затраты со счета 30 списываются в дебет счета 91.2 (Строительство);

Учет выполненных этапов работ по строительной деятельности ведется на счете 46 (Выполненные этапы работ) в корреспонденции со счетом 91.1 (Строительство). При завершении строительства и передачи объекта заказчику затраты со счета 46 передаются на счет 62 (Покупатели и заказчики).

Выручка по строительной деятельности признается в момент выполнения этапа работ по акту, но при условии оплаты этих работ заказчиком


Финансовые вложения

К финансовым вложениям относятся: государственные и муниципальные ценные бумаги, ценные бумаги других организаций, в том числе долговые ценные бумаги, в которых дата и стоимость погашения определена (облигации, векселя); вклады в уставные капиталы других организаций (в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ); предоставленные другим организациям займы, депозитные вклады в кредитных организациях, дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования, и пр.

Единицей бухгалтерского учета финансовых вложений является одна акция, вексель или иная ценная бумага, а также вклад в уставном капитале другой организации, депозит, дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования и пр.

Первоначальной стоимостью финансовых вложений, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат организации на их приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах).

При выбытии актива принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений его стоимость определяется исходя из первоначальной стоимости каждой единицы.


Учет доходов.

Бухгалтерский учет выручки от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг, осуществляется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации, ПБУ 9/99», утвержденным приказом Минфина РФ от 06 мая 1999г. №32, с учетом изменений, утвержденных приказом Минфина РФ от 30 марта 2001 г. № 27н, от 18 сентября 2006 г. № 116н, от 27 ноября 2006 г. № 156н.

Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг для целей бухгалтерского учета определяется по отгрузке.

В составе выручки от реализации по основному виду деятельности учитывается стоимость мешкотары в части тарированного цемента.

Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг по обычным видам деятельности отражаются по кредиту счета 90. Доходы Общества, не признанные в качестве выручки от обычных видов деятельности признаются прочими доходами.

Доходы Общества, не признанные в качестве выручки от обычных видов деятельности признаются прочими доходами. Прочими доходами являются:

- производство общестроительных работ,

- выручка от сдачи в аренду имущества,

- перепредъявленные услуги (где Общество не оказывает эти услуги, а является транзитом (посредником) между поставщиком этих услуг и покупателем),

- реализация материалов,

- дотация на водоотведение,

- дотация на горячее водоснабжение,

- дотация на отопление,

- поступления от продажи основных средств, нематериальных активов, финансовых вложений, ТМЦ и иных не денежных активов,

- проценты по займам, выданным Обществом, а также проценты за использование банком денежных средств, находящихся на счетах Общества,

- суммы штрафов, пени, неустоек и другие виды санкций за нарушение условий хозяйственных договоров, признанные контрагентами Общества или присужденные судом,

- активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения,

- поступления в возмещение причиненных убытков,

- прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году,

- суммы кредиторской задолженности, по которым истек срок исковой давности,

- излишки, выявленные при инвентаризации,

Доходы, не вошедшие в перечень, но возникшие в ходе хозяйственной деятельности Общества классифицируются в соответствии с ПБУ 9/99 «Доходы организации».

Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг по прочим доходам отражаются по кредиту счета 91.


Учет расходов.

Учет затрат на производство осуществляется в соответствии с разделом II Положения по бухгалтерскому учету 10/99 «Расходы организации» утвержденным Приказом Минфина РФ от 06.05.1999 г. № 33н (ред. от 27.11.2006г.).

Затраты, связанные с производством и реализацией продукции (работ, услуг), при планировании, учете и калькулировании себестоимости продукции (работ, услуг) группируются по статьям затрат.

Перечень статей затрат, их состав и методы распределения по видам продукции (работ, услуг), а также порядок оценки остатков незавершенного производства и готовой продукции определяются отраслевыми методическими рекомендациями по вопросам планирования, учета, калькулирования себестоимости продукции (работ, услуг) с учетом характера и структуры производства. При этом группировка затрат по статьям должна обеспечить выделение затрат, связанных с производством отдельных видов продукции, которые могут быть прямо включены в их себестоимость (прямые затраты).

Затраты на производство продукции (работ, услуг) включаются в себестоимость продукции того отчетного периода, к которому они относятся, независимо от времени оплаты.

Затраты на производство классифицируются на прямые и косвенные.

К прямым затратам относятся затраты, учитываемые на счете 20 «Основное производство», к косвенным затратам относятся затраты, учитываемые на счетах 23 (Вспомогательное производство), 25 (Общепроизводственные расходы), 26 (Общехозяйственные расходы), 29 (Обслуживающие производства и хозяйства)

Косвенные расходы, учитываемые на счете 26 распределяются между видами товарной продукции пропорционально сумме прямых затрат, по итогам месяца корректируются с учетом их нарастающих итогов. Затраты, учитываемые на счете 26 «ЖЭУ» и счете 29 «АДС» распределяются между видами деятельности ЖКХ пропорционально заработной плате основных рабочих. Фактические затраты по квартальным сетям распределяются между видами основной деятельности и деятельности ЖКХ пропорционально прямым затратам.

При распределении затрат счета 23 по месту оказания услуг, расчет себестоимости единицы выпускаемой продукции и оказываемых услуг, формируется исходя из затрат 23 счета соотнесенных к объемам реализации (в натуральном выражении). Ежемесячно производится корректировка фактической себестоимости выпускаемой продукции и оказываемых услуг, учитываемых на счете 23, нарастающим итогом.

Косвенные расходы, учитываемые на счете 25, распределяются по прямому назначению.

Ежемесячно производится передача цемента со счета 20 «Помол» на счет 20 «Цех упаковки и отгрузки цемента», цементного сырья со счета 20 «ДСФ» на счет 20 «Сырьевое отделение» по фактической себестоимости и проводится корректировка передаваемых цемента, щебня, соблюдая соотношения между марками и фракциями.

По итогам года производится корректировка себестоимости клинкера нарастающим итогом.

Незавершенное производство (клинкер, цементное сырье) отражается в учете по фактической производственной себестоимости.

Прочими расходами признаются расходы отчетного периода, не являющиеся расходами по обычным видам деятельности, к ним относятся:

- строительная деятельность,

- расходы от реализации материалов,

- расходы от сдачи в аренду имущества,

- перепредъявленные услуги (где Общество не оказывает эти услуги, а является посредником между поставщиком этих услуг и покупателем),

- расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств, нематериальных активов, финансовых вложений и иных не денежных активов,

- проценты, начисленные за предоставление Обществу кредитов, займов,

- расходы, связанные с оплатой услуг кредитных организаций (плата за услуги по открытию и ведению расчетных, текущих, валютных и иных счетов; выдачу наличных денег, плата за переводные, инкассовые, аккредитивные и иные банковские операции и др.),

- налоги и сборы, подлежащие уплате за счет финансовых результатов,

- суммы штрафов, пени, неустоек за нарушение условий договоров признанные Обществом или присужденные судом,

- судебные расходы, включая государственную пошлину и издержки связанные с рассмотрением дела судом (согласно перечням, определенным Гражданским процессуальным кодексом РФ и Арбитражным процессуальным Кодексом РФ), сумма государственной пошлины за совершение иных юридически значимых действий, если она не учитывается в составе расходов от обычных видов деятельности, капитальных вложений,

- возмещение причиненных организацией убытков;

- убытки прошлых лет, признанные в отчетном году (в соответствие с ПБУ 22/2010 по принципу не существенности ошибки);

- суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания,

- выплаты социального характера, принятые коллективным договором: материальная помощь работникам, материальные поощрения работникам и неработающим пенсионерам, расходы на санаторно-курортное лечение, проезд в отпуск, проезд к месту работы и др.

- расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, развлечений, мероприятий культурно - просветительского характера,

- содержание объектов социальной сферы,

- содержание жилищного отдела,

- содержание речного транспорта,

- содержание МОО «Объединение молодежи ОАО ПО «Якутцемент», согласно утвержденной смете расходов,

- содержание футбольного клуба «Цементник», согласно утвержденной смете расходов,

- выплаты, связанные с благотворительной деятельностью,

Расходы, не вошедшие в перечень, но возникшие в ходе хозяйственной деятельности классифицируются в соответствии с ПБУ 10/99 «Расходы организации»

Коммерческие расходы, учитываемые на счете 44, списываются ежемесячно в полной сумме в дебет счета 90 «Продажи».


Расходы будущих периодов.

К расходам будущих периодов относятся расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам (т.е. не имеющие отношения к формированию затрат на производство продукции (работ, услуг) отчетного периода).

Расходы будущих периодов отражаются на одноименном счете 97 по каждому виду расхода.

Соблюдение принципа существенности при квалификации ошибок в бухгалтерском учете и отчетности.

В соответствии с Приказом Минфина РФ от 28.06.2010 N 63н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010)" ошибка признается существенной, если она в отдельности или в совокупности с другими ошибками за один и тот же отчетный период может повлиять на экономические решения пользователей, принимаемые ими на основе бухгалтерской отчетности, составленной за этот отчетный период. Существенность ошибки Общество определяет самостоятельно, исходя как из величины, так и характера соответствующей статьи (статей) бухгалтерской отчетности.

Установлен уровень для признания ошибки существенной: ошибка признается существенной, если ее значение превышает 5% от значения соответствующей статьи бухгалтерского баланса или отчета о прибылях и убытках;


Оценочные обязательства

Учет оценочных обязательств ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы" (ПБУ 8/2010), утвержденным Приказом Минфина России от 13.12.2010 N 167н.

Резерв на оплату отпусков создается ежемесячно по мере возникновения у сотрудников права на будущие оплачиваемые отпуска либо на компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении. По мере использования работниками отпусков (выплаты компенсации за неиспользованный отпуск) суммы резерва уменьшаются


Резерв по сомнительным долгам

Организация создает резервы по сомнительным долгам в случае признания дебиторской задолженности сомнительной с отнесением сумм резервов на финансовый результат.

Сомнительной считается дебиторская задолженность организации, которая не погашена или с высокой степенью вероятности не будет погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена соответствующими гарантиями.

Резерв сомнительных долгов создается на основе результатов проведенной инвентаризации дебиторской задолженности организации на конец отчетного года, исчисляется следующим образом:

  • по сомнительной задолженности со сроком возникновения свыше 90 календарных дней - в сумму создаваемого резерва включается полная сумма выявленной на основании инвентаризации задолженности;

  • по сомнительной задолженности со сроком возникновения от 45 до 90 календарных дней (включительно) - в сумму резерва включается 50 процентов от суммы выявленной на основании инвентаризации задолженности;

  • по сомнительной задолженности со сроком возникновения до 45 дней - не увеличивает сумму создаваемого резерва. При этом сумма создаваемого резерва по сомнительным долгам не может превышать 10 процентов от выручки отчетного (налогового) периода.

Если до конца отчетного года, следующего за годом создания резерва сомнительных долгов, этот резерв в какой-либо части не будет использован, то неизрасходованные суммы присоединяются при составлении бухгалтерского баланса на конец отчетного года к финансовым результатам».


Учет резервного капитала.

Резервный капитал (резервный фонд) является частью накопленной прибыли Общества, зарезервированной на определенные цели. Общество формирует резервный капитал из чистой прибыли в соответствии с законом «Об акционерных обществах» (от 26.12.95 208-ФЗ).



Информация об изменениях в учетной политике, вводимых с 01.01.2011 года:

Создание резерва на оплату отпусков - с применением перспективного пересчета,

Создание резерва по сомнительным долгам - с применением ретроспективного пересчета.



4. Информация о связанных сторонах

За период 2011 г. были совершены следующие сделки, признаваемые в соответствии со ст. 81 ФЗ "Об акционерных обществах" сделками, в совершении которых имеется заинтересованность:

Сделки с АКБ «Алмазэргиэнбанк» ОАО одобрены внеочередным общим собранием акционеров от 22.03.2011 г.

Одобрить сделки, в совершении которых имеется заинтересованность акционеров ОАО ПО «Якутцемент» - кредитные договоры, кредитные линии, банковские гарантии с АКБ «Алмазэргиэнбанк» (ОАО) на общую сумму не более 350 000 000 (триста пятьдесят миллионов) рублей, со следующими существенными условиями:

Стороны сделки: Заёмщик - ОАО ПО «Якутцемент», Кредитор - АКБ «Алмазэргиэнбанк» (ОАО);

Предмет сделок: Кредитор предоставляет Заёмщику денежные средства в размере не более 350 000 000 (триста пятьдесят миллионов) рублей;

Процентная ставка: не более 14 % годовых;

Обеспечение: заключение договоров - договоры залога движимого, недвижимого имущества, в том числе ценных бумаг (собственных векселей), продукции завода и. т.д.; залога прав требования по договорам поставки продукции; поручительства; гарантий, в том числе государственных гарантий Республики Саха (Якутия) и иных видов обеспечения, предусмотренных действующим законодательством;

Сроки сделок: до 3 (трех) лет.

Период заключения кредитных сделок - с 22.03.2011 г. по 31.12.2011 г.


Одобрить сделки, в совершении которых имеется заинтересованность акционеров ОАО ПО «Якутцемент» - договоры, направленные на обеспечение надлежащего исполнения кредитных договоров, кредитных линий, банковских гарантий с АКБ «Алмазэргиэнбанк» (ОАО): договоры залога движимого, недвижимого имущества, в том числе ценных бумаг (собственных векселей), продукции завода и. т.д.; залога прав требования по договорам поставки продукции; поручительств; гарантий, в том числе государственных гарантий Республики Саха (Якутия) и иные виды обеспечения, предусмотренные действующим законодательством, со следующими существенными условиями:

Стороны сделок: ОАО ПО «Якутцемент», АКБ «Алмазэргиэнбанк» (ОАО);

Предмет сделок: залог движимого, недвижимого имущества, в том числе ценных бумаг (собственных векселей), продукции завода и. т.д.; залога прав требования по договорам поставки продукции; поручительств; гарантий, в том числе государственных гарантий Республики Саха (Якутия) и иные виды обеспечения, предусмотренные действующим законодательством;

Общая сумма сделок: залоговая стоимость имущества, определенная по договору залога, а так же суммы по другим видам обеспечения не могут быть более 750 000 000 (семьсот пятьдесят миллионов) рублей.

Срок предоставления обеспечения: до полного исполнения обязательств по обеспечиваемому кредитному договору, кредитной линии, банковской гарантии.


Сделки с ГУП «Комитет по драгоценным металлам и драгоценным камням РС (Я)» одобрены Советом директоров от 18.11.2011 г.

1.1. Одобрить сделку, в совершении которой имеется заинтересованность члена Совета директоров, со следующими существенными условиями:

Вид договора: договор поставки продукции;

Стороны сделки: Поставщик - ОАО ПО «Якутцемент», Покупатель - ГУП «Комитет по драгоценным металлам и драгоценным камням РС (Я)»;

Предмет сделки: Поставщик обязуется передать Покупателю продукцию собственного производства: Цемент М400 ДО, Д 20 россыпь - 4 264 тонн;

Общая сумма договора: 20 000 292 (двадцать миллионов двести девяносто два) рубля, в том числе НДС 18%;

Срок поставки товара: до 31.12.2011 года.


1.2. Одобрить сделку, в совершении которой имеется заинтересованность члена Совета директоров, со следующими существенными условиями:

Вид договора: договор оказания услуг по хранению товара;

Стороны сделки: Поставщик - ОАО ПО «Якутцемент», Покупатель - ГУП «Комитет по драгоценным металлам и драгоценным камням РС (Я)»;

Предмет сделки: Поставщик оказывает покупателю услуги по хранению товара, приобретаемого Покупателем у Поставщика;

Общая сумма договора: 5 000 (пять тысяч) рублей за один календарный месяц, в том числе НДС 18%;

Срок договора: до 30 сентября 2012 года.



5. Информация об условных фактах хозяйственной деятельности.


- Выданные организацией гарантии, поручительства и обеспечение обязательств

на 31.12.2011г.


п/п

Дата возникновения

Наименование организации

Сумма обязательства

Сумма залога

Дата исполнения

1

29.07.2010

ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк"

50 000 000,0

58 225 863,0

05.07.2012

2

29.04.2011

АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО)

30 000 000,0

44 611 000,0

28.09.2012

3

03.06.2011

АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО)

15 000 000,0

17 383 000,0

15.04.2014

4

15.06.2011

АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО)

20 000 000,0

30 621 000,0

31.08.2012

5

15.06.2011

ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк"

100 000 000,0

219 113 864,0

14.06.2012

6

28.07.2011

АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО)

30 000 000,0

47 931 000,0

27.07.2012

7

21.07.2011

ЯРФ ОАО "Россельхозбанк"

250 000 000,0

354 250 000,0

20.07.2012

8

02.09.2011

ЯРФ ОАО "Россельхозбанк"

97 000 000,0

105 750 400,0

28.08.2012

9

13.09.2011

АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО)

40 000 000,0

64 230 000,0

20.08.2012

10

16.11.2011

Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Якутске

110 650 000,0

226 561 500,0

02.10.2012

11

22.12.2011

АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО)

60 000 000,0

93 745 000,0

31.10.2012

12

29.10.2010

Собинбанк (Филиал г. Якутск) ООО "Эком"

40 000 000,0

28.10.2013

Всего:

705 650 000,0

1 302 422 628,0


6. Информация по прекращаемой деятельности.

Прекращаемой деятельности нет.


7. Финансовые показатели работы ОАО ПО «Якутцемент»

Из-за недостаточности оборотных средств, сезонности продаж и кассовых разрывов, в разное время в течение 2011 г. были привлечены заемные средства на сумму 957 350,0 тыс. руб., кредиторская задолженность по краткосрочным займам и кредитам по итогам года увеличилась на 202 538,0 тыс. руб., и составила 817 650,0 тыс. руб.



п/п

Кредитор

Цель кредита

На начало года

Погашено кредитов

Получено кредитов

На конец года

1

АКБ «Алмазэргиэнбанк» (ОАО)

Пополнение оборотных средств

200 000,0

250 000,0

245 000,0

195 000,0

2

Филиал ОАО Банк «ВТБ» в г. Якутске

Пополнение оборотных средств

300 500,0

434 200,0

244 350,0

110 650,0

3

ЯКУТСКИЙ РФ ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК"

Пополнение оборотных средств

64 612,0

70 612,0

353 000,0

347 000,0

4

Азиатско-Тихоокеанский банк (ОАО)

Пополнение оборотных средств

100 000,0

100 000,0

1

Азиатско-Тихоокеанский банк (ОАО)

Перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную

0,0

0,0

50 000,0

50 000,0

Итого

565 112,0

754 812,0

1 007 350,0

817 650,0

Всего выплачено процентов за пользование кредитными и заемными средствами 73 088,0 тыс. рублей против 88 846,0 тыс. руб. за 2010 г., уменьшение составило 15 758,0 тыс. руб. из-за снижения процентных ставок.

















































































































Наименование показателя

За Январь - Декабрь 2011г.

(тыс.руб)

За Январь - Декабрь 2010г.

(тыс.руб)

Абсол. Отклонение

(+,-) в руб

Относит. Откл

%


Выручка

1 864 212

1 517 879

346 333

22,8


Себестоимость продаж

(1 605 220)

(1 271 282)

333 938

26,2


Валовая прибыль (убыток)

258 992

246 597

12 395

5,02


Коммерческие расходы

(98 232)

(85 444)

12 788

14,96


Управленческие расходы

-

-




Прибыль (убыток) от продаж

160 760

161 153

-393

-0,24


Доходы от участия в других организациях

-

-




Проценты к получению

645

806

-161

-19,97


Проценты к уплате

(76 500)

(88 676)

-12 176

-13,73


Прочие доходы

689 720

542 315

147 405

27,18


Прочие расходы

(791 156)

(577 488)

213 668

37,00


Прибыль (убыток) до налогообложения

(16 531)

38 110

-54 641

-143,37


Текущий налог на прибыль

(13 291)

(16 206)

2 915

17,98


в т.ч. постоянные налоговые обязательства
(активы)

(9 907)

-

9 907



Изменение отложенных налоговых обязательств

(1 597)

-

1 597



Изменение отложенных налоговых активов

8 082

-

8 082



Прочее

(9 770)

-

9 770



Чистая прибыль (убыток)

(33 107)

21 904

-55 011


-251,14



Согласно плану хозяйственной деятельности на 2011 год, планировалась чистая прибыль в размере 10 400,0 тыс. руб. Основные факторы, повлиявшие на финансовый результат:

  • Списание дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности 41 189,0 тыс.руб.,

  • Создание резерва по отпускам 31 075,0 тыс. руб.


Информация по начислению и перечислению налогов ОАО ПО "Якутцемент" за 2011 год







(тыс.руб)


Вид налога

Сальдо на 01.01.11

Начислено в бюджет

Перечислено в бюджет

Сальдо на 31.12.11


Недоимка

Переплата

Недоимка

Переплата


ФФОМС

320,33

8 355,48

10 176,53

-1 500,71


ТФОМС

601,07

5 578,21

5 198,02

981,26


Взносы в ПФ

4 813,52

69 612,89

72 695,51

2 771,45

-1 040,55


в т.ч Страховой ПФ

3 689,58

60 920,27

61 838,40

2 771,45


в т.ч Накопительный ПФ

1 123,94

8 692,62

10 857,11

-1 040,55


Травматизм

-17,55

3 106,44

3 206,19

-117,30


ЕСН ФБ

-354,95

-354,95


ФСС

-1 221,78

9 487,71

10 258,22

-451,27


Налог на доходы физ.лиц

6 761,16

42 878,03

49 399,70

239,49


НДС

12 801,54

151 243,45

167 961,07

-3 916,08


Налог на прибыль

4 049,34

10 732,42

45 901,91

-31 120,15


Налог на добычу ПИ

862,25

8 878,17

10 194,51

-454,08


Налог на имущество

4 901,39

15 774,42

16 493,25

4 182,56


Транспортный налог

78,17

1 014,93

930,42

162,68


Итого

31 139,44

2 455,06

326 662,15

392 415,32

8 337,44

-38 955,10




8.Изменения в отчетности в межотчетный период

В связи с приведением отчетности в соответствие с действующим законодательством (Приказ Минфина России от 24.12.2010г. № 186- н, внесены изменения в форму № 1 «Бухгалтерский баланс»:

На конец 2009 года:

Уменьшена стр.1130 «Основные средства» на сумму 114 560 тыс.руб., уменьшена стр. 1340 «Добавочный капитал» на сумму 109 403 тыс.руб. в связи с переоценкой основных средств, уменьшена стр.1230 «Дебиторская задолженность» на сумму 2 521 тыс. руб, в связи с созданием резерва по сомнительным долгам, уменьшена стр. 1370 «Нераспределенная прибыль» на сумму 7 678 тыс.руб. в т.ч. на 5 157 тыс. руб.- переоценка ОС, 2 521 тыс.руб.-резерв по сомнит. долгам.

На конец 2010 года:

Уменьшена стр.1130 «Основные средства» на сумму 25 646 тыс.руб., уменьшена стр. 1340 «Добавочный капитал» на сумму 31 781 тыс.руб. в связи с переоценкой основных средств, уменьшена стр.1370 «Расходы будущих периодов» и соответственно стр.1210 «Запасы» на сумму 6 004 тыс.руб., уменьшена стр.1230 «Дебиторская задолженность» на сумму 2 969 тыс.руб. в связи с созданием резерва по сомнительным долгам, уменьшена стр. 1370 «Нераспределенная прибыль» на сумму 8 973 тыс.руб., в т.ч. - 2 969 тыс.руб. резерв по сомнит. долгам, 6 004 тыс.руб.- расходы будущих периодов и увеличена на 6 135 тыс. руб.- переоценка ОС.

Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках»

На конец 2010 года:

Увеличение по стр.2340 «Прочие доходы» на сумму 8 681 тыс.руб., в т.ч. 6160 тыс. руб. - переоценка ОС, 2 521 тыс.руб. - восстановление резерва по сомнительным долгам за 2009 год, увеличение по стр.2350 «Прочие расходы» на сумму 2546 тыс. руб., в т.ч. 25 тыс.руб. - переоценка ОС, 2 521 тыс.руб. - резерв по сомнительным долгам


стр. 24 из 24

скачать файл | источник
просмотреть